出售出租物业时如何减轻税务负担

出售出租房产可能很复杂。了解如何潜在地消除一些税收负担。

广告信息披露本文/帖子包含对我们或多个广告商或合作伙伴的产品或服务的引用。点击链接到这些产品或服务时,我们可能会收到赔偿

虽然拥有出租房地产是一项长期投资,但可能亚博app买球安全吗有一天你会想卖掉它。也许你的退休计划是完全放弃房东的生意。或者,也许你已经找到了一个更好的投资机会,比你现在出租的房产提供更高的年收益。不管原因或时间,重要的是要考虑到房地产销售的税收和计划一个退出策略,减少对销售的税收打击

根据你居住的地方和房产的所在地,你要么要支付资本利得税,要么要支付州所得税。此外,累计折旧将被收回,并按联邦税率25%征税。

什么是收回折旧?

当你出售租金时,折旧将被征税。

拥有出租房产有税收优势。亚博app买球安全吗作为一名房主,你可以扣除包括财产税、维修费用、保险费、抵押贷款利息、旅行费用以及用于改善房屋的借款的利息和费用。您还可以利用每年的房地产折旧扣除.想象一下,在可能欣赏价值的投资上扣除年度扣除,而不是贬值!不幸的是,在销售时需要重新抵押税收扣除。

税收优缺点销售租赁物业

如何抵税 有一些有利的方法可以出售出租房产,减少、避免或推迟你在其他方面欠下的税款。这里有四种税收优惠的方法可以帮助你出售出租房产。

1.偏移损失收益

简称为"税收损失收获:“你可以用其他投资损失来抵消收益.比如说,你一直持有一只已经贬值的股票。你以25美元/股的价格买了1000股现在交易价格是5美元/股。卖掉这些股票,那2万美元的损失可以抵消你出售出租物业的2万美元收益。

这个策略对两者都有效长期和短期损失.在现行税法下,你可以用资本损失来抵消不受限制的资本收益。

不过,也有一些需要注意的地方。

  • 首先,有一个特定的顺序,你的损失可以应用到收益.长期损失首先用于长期收益,然后用于短期收益。反之亦然。
  • 第二,如果你在30天内购买了导致损失的类似房产,你不能将房产出售作为损失。这一禁忌符合“洗牌出售规则”(wash sale rule),该规则禁止投资者故意用他们的投资造成损失。
  • 还记得那样税收损失收获仅适用于应税投资账户.非应税退休账户不需要缴纳资本利得税或所得税——对于401(k)和个人退休账户等符合条件的账户,你已经在递延纳税了。

2.利用1031交换

1031交换 通过正确执行的1031交换,您可以当你出售合格房产以购买“同类”房产时,合法地延迟支付投资收益税。只要你的收益被再投资到类似的房地产资产中(并且你遵守所有的规则),你所欠的资本利得税可以延期或滚转到亚博app买球安全吗新的房地产中。

这里的重点是,你只是在用一种投资换另一种投资.所有的收益都在交换的财产中被锁定。因此,没有收入或资本获益税收或索赔的收益或损失。

它是以税法中出现的部分命名的,有很多规则涉及到正确执行1031交换规则

  • 您需要合格的中介来处理销售和购买交易。
  • 你有45天的时间在出售出让的出租物业后确定置换的物业。
  • 在交出物业成交后180天内完成置换物业。
  • 1031交换中涉及的两个属性都必须是投资房地产产生收入或有望增加价值。
  • 取代“同类”物业的总购买价格必须等于或大于放弃物业的总净销售价格。
  • 所有从出售中获得的权益都必须用于获得置换财产。或者你必须支付未用于该明确目的的资本收益。

3.把你的出租物业变成你的主要住所

和朋友一起买房作为一种投资 虽然出于实际原因,这并不常见,但这是一个可行的策略,可以在你出售出租房产时避免资本利得税。

如《国税局税务代码在美国,出售主要住所所得的所有利润都可以免缴资本利得税,如果你是单身,最高可缴25万美元(约合人民币454万元);如果是已婚并共同申报的,最高可缴50万美元(约合人民币454万元)。

资格,纳税人必须在物业出售前的五年里,拥有并占用该物业作为主要居所的两年。然而,所有权和占用不需要同时存在,所以只要你在过去60个月里至少24个月作为你的主要住所居住,你的收益就有资格获得免税。

当然,有规则可循。例如,您通常只能声明这种排除每两年一次你必须为住宅地产的任何部分的收益纳税没有用于居住目的

尽管如此,如果这种安排具有吸引力,鉴于您当前的生活方式,如退休的缩小规模,搬入您的租赁物业是一种优秀的策略,可以合法避免在收益上缴纳税款。

4.通过分期付款出售您的租赁

出售投资房地产 详细的在出版物537.,美国国税局允许纳税人通过分期付款协议推出销售投资物业的一部分。在分期付款销售中,销售的收益被分解为多个付款而不是一次性总和.这允许纳税人在多个税收阶段传播收益,从而减少销售时期的到期。

将收入分散到多年来,对于那些希望:

  • 将收入保持在理想的税率等级
  • 保持资本收益在较低的税务括号内收入
  • 避免或减少替代最低税、更高的医疗保险B部分保费、净投资收入和其他应税事件的影响。
分期付款销售时,你同意出售出租物业一段时间后付款的买家。在销售的纳税年度后一年内必须至少收到一笔款项;您必须在美国国税局6562表格上以分期付款的方式申报。

我最近对我租的房子进行了分期付款销售。我的长期房客——她对待这所房子就像她拥有它一样,总是按时支付租金——表示如果我想卖房子,她有兴趣买下它。

11月,她收到了155,000美元的保险支付,并希望用它来购买家。目前的市场价值为180,000美元。她在收盘时支付了155,000美元,并签署了一个注释,以在未来5年内在每月分期付款中偿还额外的25,000美元。这减少了我的2020年的应税涨幅为25,000美元。

当然,它比这有一些繁琐的规则更复杂。但一般的想法是,您使用分期付款来将收入从销售中传播,减少欠税的税款。

进一步阅读:如何投资商业房地产亚博app买球安全吗

最终的想法

出售出租房产可能很复杂。一般来说,你将欠资本利得税或所得税的收益。最重要的是,你将对所有收回的折旧缴纳25%的税。

最好是咨询知识丰富的房地产税务律师和税务顾问亚博app买球安全吗当地的房地产经纪人(最好是有投资经验的)。选择专业人士,他们会倾听你的特殊情况,并根据你的投资目标和当前的税收情况为你提供最佳的选择。

露丝·里昂的照片

Ruth Lyons.

2012年,露丝以30年在企业界的金融出版经验换取了自由职业者的个人和财务自由生活。她热衷于帮助他人控制自己的财务,并意识到自己作为独立个体的选择并接受教育。yabovip7由于她的个人退休账户、大学储蓄和由一个全方位服务的经纪人管理的其他退休账户的高成本和平庸表现,露丝被剥夺了权利,她在2015年将她的退休资金转移到一个自我导向的个人退休账户。她拥有约翰霍普金斯大学凯瑞商学院的金融硕士学位(1991年)和马里兰大学的商业管理学位(1984年)。你可以跟随Ruth的脚步:推特

相关文章

留下一个回复

您的电子邮件地址不会被公开。必填字段被标记

返回顶部按钮
关闭